如果你通过前雇主开设有401(k)账户怎么办？
现今社会，每个人的工作生涯都会为多个雇主服务。这样将导致每个人都会有通过前雇主开设的401k退休投资账户。当考虑如何处理旧的 401(k) 时，可以考虑以下一些选项：
1: 将旧的 401(k) 保留在以前的雇主那里
在这种情况下，你不会改变任何事情。只需确保监控该投资账户，并随时了解发生的任何重大变化。
2: 把它转入IRA账户
如果想roll over401(k) 到IRA，并且想避免应税事件，则此选项很有意义。如果已经拥有一个 IRA，可以将所有 IRA 合并到一个地方。
3: 将其转入新雇主的 401(k)
如果的新雇主的 401(k) 计划接受roll over，并且比以前雇主的 401(k) 有更好的投资计划或成本更低，这可能是一个不错的选择。
什么是 401(k) roll over？
401(k) roll over是指将 401(k) 计划中的资金转移到新的 401(k) 计划或 IRA。从收到 IRA 或退休计划的资金之日起，IRS 要求 60 天的时间之内将其转入另一个退401K休计划或 IRA。
如何roll over 401(k)
1.决定你想要什么样的账户
你的第一个决定是将资金转入哪种账户，而该决定在很大程度上取决于可用的选项以及是否想自己投资。 当考虑roll over时，有两个大选择：将其移至当前的 401(k) 或将其转移至 IRA。如果想自己操作投资，IRA 可能是一个不错的选择。如果想要将旧的401k账户转到当前雇主的 401(k) 计划进，就要对比新的和旧的 401(k) 的投资管理费用，选择低成本的401k。
- 决定你想要将资金转到哪里
如果要从旧的 401(k) 账户转存到当前401k账户，就已经有了明确的资金的转移目的账户。但是，如果要将其转入 IRA，则必须选择一个提供IRA服务的银行或经纪公司，在这家公司申请开始 IRA账户。 如果你已经有 IRA账户，则可以将旧的 401(k) 合并到此 IRA，或者可以为这笔钱创建一个新的 IRA。 - 开立的账户并了解如何进行roll over
在找到符合你要求的IRA服务提供商之后，就可以向这个提供商申请开设 IRA 账户。每个经纪公司和投资顾问公司都有自己的roll over流程，因此需要联系该机构以获取的新账户，以了解具体需要什么。一旦IRA账户设立了，就可以开始将旧的 401(k) 资金转入该IRA账户。
4.开始roll over过程
必须填写并提交相应的申请文件工作才能进行roll over，最好的方式是直接从旧的401K账户将资金转入新的退休计划的账户。这样可以避免这些资金进入个人普通账户，因为这些资金如果在个人普通账户里超过60天的话，就会触发20%的强制性税款，以及国税局对59岁半之前提款的10%罚金。所以一定要计划好操作步骤，准备好所有的文件，才正式申请开始roll over。
- 一定要尽快roll over
必须在收到旧的退休计划的资金之日起 60 天内将其存入新的退休计划账户。否则，这将是一个应税事件。 同样，每个机构都可能有自己的资金转移流程。你的 401(k) 管理员可能会向或开设 IRA 的机构发送纸质支票，或者资金可能会通过电汇方式roll over。 如果在收到纸质的支票，则需要确保尽快将其存入的新帐户。所以一定要快速行动。
roll over 401(k) 的利弊
roll over 401(k) 的优势
- 可以合并多个 401(k) 账户： 尤其是如果经常换工作，可能会发现自己散布着许多 401(k) 帐户。拥有的帐户越多，主动做出决定可能就越困难。通过将的退休基金集中在一处，可以更方便地管理它们。 2.可以使用有更多的投资选择的IRA：使用你的 401(k)，只能使用该计划中提供的有限的投资选择。 IRA 可以为提供更多样化的投资项目选择。在 IRA 中，可以投资于。 3. 可以选择将帐户带到想要的任何地方： 例如，如果你有一位替你操作投资的财务顾问或财务规划师，可以通过 IRA 将旧401k的资金转到你的财务顾问那里代为管理。
roll over 401(k) 的缺点
- 你目前的 401(k)可能比旧的 401(k) 中的投资选择更少，佣金费用更高。这种情况下，最好继续使用旧的401k账户。 2. 401(k) 可能提供 IRA 没有的福利， 如果将退休账户保留在 401(k) 中，可能可以在 55 岁时使用这笔钱，而无需像 IRA 那样额外支付 10% 的提前提款税。 如果在离开雇主时已经年满55岁，那么你可以从旧的401k中提款，而不会被罚款。 这个漏洞在 IRA 中不起作用，如果在 59 1/2 岁之前取款，通常会受到 10% 的罚款。 3. 你不能像 401(k) 一样从 IRA 中贷款 。许多 401(k) 计划允许贷款。虽然不建议从退休基金中贷款，但在极端紧急情况或短期紧缩中使用此选项可能会很好。
roll over 401k时其他需要考虑的事项
401(k) 中有未实现净增值 Net unrealized appreciation(NUA) 和公司股票
如果在 401(k) 中有公司股票，将这些股票转移到应税经纪账户以利用未实现净增值或 NUA 可以节省大量税款。 NUA 是在 401(k) 中为购买公司股票支付的金额与其现在价值之间的差额。 例如，如果为公司股票支付了 20,000 美元，现在价值 100,000 美元，则 NUA 为 80,000 美元。 NUA 的好处是，它可以避免从的退休账户中为自己公司股票的这些分配支付普通所得税。
保持旧的401(k) 需要满足最低余额要求
如果账户余额低于 5,000 美元，的前雇主可能会要求你转出资金。如果旧的 401(k) 余额不足 1,000 美元，前雇主可以选择现金兑现你的账户余额，你将需要缴纳税金和罚款。
401(k) roll over的三个常见问题
401(k) roll over需要多长时间？
根据美国国税局的说法，如果从旧的退休计划中roll over到新的401k或者IRA，从“收到”退休计划资金开始计算，你有 60 天的时间将其存入新的账户。如果仍然保留前雇主的 401(k) 并且账户中有超过 5,000 美元的资金，通常没有时间限制来做出此决定。
将 401(k) 转入 IRA 会更好吗？
不一定。要考虑账户的管理费用和可以使用的投资选择回报率等因素。
roll over 401(k) 时我需要纳税吗？
一般来说，如果将传统的 401(k) 账户转移到 Roth IRA，可能会产生纳税义务。这里有几个情况： 如果将资金从传统的 401(k) roll over到另一个传统的 401(k) 或传统 IRA，将不会产生纳税义务。 如果将 Roth 401(k) roll over到另一个 Roth 401(k) 或 Roth IRA，则不会产生纳税义务。 但是，如果将传统的 401(k) 转入 Roth IRA，可能（并且可能会）产生纳税义务。 如果 Roth 401(k) 中有任何雇主匹配资金，则这些匹配资金被归类为传统的 401(k) 供款。因此，如果将带有匹配资金的 Roth 401(k) 转移到 IRA，需要创建两个 IRA 账户——一个传统的 IRA 和一个 Roth IRA——以避免在roll over期间出现任何税务问题。 当然，仍然需要遵守 60 天roll over规则。也就是说，根据美国国税局的说法，从“收到”退休计划资金之日起，有 60 天的时间将其转入另一个计划。