Roth IRA对小孩来说是个特别好的退休工具。因为一方面是Roth IRA账户钱比较灵活，你可以随时取出本金。另一个方面是，Roth IRA对于现在收入少的，将来收入高的小孩来说是省税的。因为小孩现在做的多数是兼职工作，收入可能就几千美元，基本是不用交税的。将来参加工作后税率可能就比现在提高好几个等级，交的税就比现在兼职多很多。那怎样才能给小孩开Roth IRA呢？ 本文就简单科普下。
之前文章我们讲过如何利用IRA的省税，年轻人开始工作，就尽量开设IRA并往里存钱。之所以年轻人要开设IRA，因为复利最重要的因素是时间，时间是指数。如果从小孩开始就开设IRA，那时间就更长，复利就更厉害了。
小孩开设Roth IRA 的规则
1，没有年龄限制。
不管什么年龄，只要符合条件小孩都可以开。这个条件就是他们有收入。
2, 小孩需要有收入。
IRA对这个收入的定义是：“所有纳税的收入，不管是从哪里得到这个薪酬，也不管是谁付的。” 有收入表格W-2. 可以是自己雇佣自己，比如照顾小宝宝的baby-sitting或者是遛狗。（如果父母愿意存钱到小孩的Roth IRA也是可以的，只要是存进IRA的钱是少于或者是等于小孩年收入，不能比小孩的年收入多。
3, 存入Roth IRA额度没有最低限制， 但是有最高限制。
每年最多只能存$6,000,或者最多是小孩一年的年收入，取决于哪个少。比如小孩一年年收入是$2,000, 那最多只能存$2000。 如果小孩一年年收入是$8,000, 那一年最多存$6,000。
4, 需要家长或者是监护人帮忙开。
可以去当地的银金融倦商的门店开，也可以在网上开。不过并不是所有网上的金融证券商都可以开小孩的IRA账户，其中Fedility和Charles Schwab，E*Trade, TD Ameritrade 这4家是可以开的。
如何开小孩的Roth IRA账户呢？
小孩的Roth IRA和我们平常大人开设的Roth IRA是一样的， 没有区别。唯一区别是需要填写大人是作为监护人的，账户也是大人管理的，但是账户还是小孩的名字。18岁前（有的州可能是19或者是21岁）任何投资等操作管理都是大人管理的，18岁后，可以交由小孩自己管理。需要准备家长或监护人和小孩的社会安全号，以及相关的个人信息。
小孩开设Roth IRA的好处
1, Roth IRA 可以随时取出本金
其她退休账户都要求至少59.5岁才能取出，否则有10%的罚款。对于小孩来说，未来很不确定，随时可能需要用钱。59.5岁对他们来说太长了。所以Roth 随时可以取本金对小孩来说是非常方便的。但是需要注意的是，盈利的钱需要满足5年规则才能取出哦。但是有特殊期情况，比如学费，买房，买车等，可以最多取出$10,000。
2, 时间长越长盈利越多。
我们知道复利的公式里时间是指数，指数越大，最后积累的资本就越多。如果每年都存满$6,000, 到退休的时候，至少50年甚至更长。举个例子，比如就存$6,000, 60年后，假设只有6%的投资回报，那么60年后，这$6,000会变成$2,0000，如果每年都存$6,000, 那复利积累的效果更强大。详细可参照这篇 如何用HAS赚200万美金
3, Roth IRA账户可以投资
Roth 账户可以进行投资，可以买股票，买基金等等。最小白买个美股的指数基金，参照这篇小白如何投资美股，5年也能翻倍，再加之时间长，复利更显著 。比Saving 账户好非常多，saving账户最多也就0.9%的利息。
4, Roth 账户里钱不需要交税
这个对小孩来说太好了，因为存进去钱是已经交过税的了，在遵守5年规则及满59.5岁时，取出的盈利和本金都不需要交税了。其实对小孩来说，Roth IRA 是比传统IRA更好的，因为Roth IRA是先交税，而小孩现在只是兼职，一年赚比较少，大概率是基本不用交税的，而长大参加工作后赚的钱多，那税率是涨的。如果存传统的IRA， 那是存的时候不交税，取的时候交税，那等取的时候，可能小孩已经赚很多，税率就很高了。
5, 特殊情况下Roth 账户的本金盈利可以提前取出
(1) 用于教育的费用，可以用于付学费及学习的各种开销， 没有10%的罚款，但是在少于 5年及早于59.5岁取出，盈利部分需要付税
(2) 买第一栋房子的首付，交学费，可以最多取出$10,000，是免罚款和税的
(3) 紧急的支出，比如残疾的情况等。在少于5年及早于59.5岁的情况下，取出盈利不需要罚款，但是需要付税。
更多关于Roth IRA取出规则，参照这篇Roth IRA的取出规则。
有条件的都快快行动起来给小孩开Roth IRA账户哦。父母开公司的，可以雇佣小孩做各种杂活，就可以付给小孩工资了。夏天，父母让小孩给院子割草坪，也能给小孩发工资；也可以让小孩照看小弟弟，小妹妹，也能给小孩开工资。发工资的方法是成百上千。大家快快行动起来，给小孩开设Roth IRA, 给小孩未来提供保障。
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